Propriétaires : que déclarer aux impôts en 2025 pour vos biens immobiliers ?
Vous êtes propriétaire d’un ou plusieurs biens immobiliers et vous vous demandez quoi déclarer aux impôts cette année ? Vous n’êtes pas seul !
Avec la déclaration 2025, de nombreuses questions reviennent : quels revenus faut-il indiquer ? Quelles charges sont déductibles ? Faut-il déclarer un bien vide, loué, en meublé ou via une SCPI ?
Entre nouvelles obligations, choix du bon régime fiscal et risques d’erreurs, il est facile de s’y perdre… mais pas de panique.
Dans cet article, on vous explique clairement, simplement et sans jargon tout ce que vous devez savoir pour remplir votre déclaration d’impôt en toute sérénité — que vous soyez un investisseur aguerri ou un primo-propriétaire.
📅 1. Déclarer l’usage de vos biens : une étape à ne pas oublier
En 2025, cette déclaration reste obligatoire si la situation de votre bien a changé (location, vente, vacances…). Cela permet à l’administration de déterminer si le bien est encore soumis à la taxe d’habitation ou à d’autres taxes locales.
🧠 À retenir : Même un changement de locataire doit être signalé, sous peine de taxation inexacte.
📌Location vide
Les revenus sont à déclarer en revenus fonciers :- Micro-foncier si vos loyers sont inférieurs à 15 000 € : simple (abattement 30 %)
- Régime réel : plus complexe, mais souvent plus avantageux si vous avez des charges
📌 Location meublée (LMNP ou LMP)
Ici, on parle de revenus commerciaux :- Micro-BIC si loyers < 77 700 € : abattement 50 %
- Régime réel si charges importantes (meubles, travaux, intérêts d’emprunt…)
📌 Location saisonnière
Les revenus sont aussi déclarés en BIC. Vérifiez si vous êtes :- soumis à des obligations spécifiques (enregistrement, autorisation, déclaration en mairie)
- concerné par la TVA ou les plafonds de recettes selon les plateformes utilisées
📦 3. Charges et frais déductibles : ce que vous pouvez retrancher
- intérêts d’emprunt
- travaux (hors construction ou agrandissement)
- assurances propriétaire non occupant
- charges de copropriété
- taxe foncière (sauf ordures récupérables)
🎯 Conseil : Faites vos calculs ! Au-delà de 3 000 € de charges, le régime réel devient souvent plus avantageux que le micro.
🏢 4. SCPI : comment déclarer vos parts ?
Les Sociétés Civiles de Placement Immobilier génèrent des revenus fonciers, même si vous ne touchez pas de loyers directement.
Vous recevrez un Imprimé Fiscal Unique (IFU) de la société de gestion. Il contient les montants exacts à reporter dans votre déclaration.
💡 Astuce : Ne vous fiez pas uniquement aux virements sur votre compte bancaire. C’est l’IFU qui fait foi aux yeux du fisc.
👩💼 Le conseil COFIM : pensez long terme
🎙️ "Beaucoup de propriétaires oublient que le régime fiscal choisi aujourd’hui peut impacter leur rentabilité sur plusieurs années. Mieux vaut anticiper avec un professionnel pour éviter de passer à côté d’économies importantes."
— Bruno Birade, Directeur Commercial
En résumé
- Vous devez déclarer : L’usage du bien sur impots.gouv.fr
- Ce qu'il faut retenir : Même sans revenu locatif, la déclaration d’usage est obligatoire
✅ Bailleur en vide
- Vous devez déclarer : Revenus fonciers (micro ou réel)
- Ce qu'il faut retenir : Le réel devient intéressant dès 3 000 € de charges
✅ Bailleur en meublé
- Vous devez déclarer : Revenus BIC (micro-BIC ou réel)
- Ce qu'il faut retenir : LMNP ≠ LMP selon vos recettes et votre activité
✅ Loueur saisonnier
- Vous devez déclarer : Revenus BIC + obligations locales
- Ce qu'il faut retenir : Contrôles renforcés et seuils à surveiller
✅ Associé en SCPI
- Vous devez déclarer : Quote-part via IFU
- Ce qu'il faut retenir : L’imprimé fiscal guide la déclaration exacte
Besoin d’un accompagnement sur-mesure pour gérer votre bien ?
Déclarer ses revenus, choisir le bon régime fiscal, optimiser la rentabilité… Chaque bien et chaque situation mérite une approche personnalisée.
Chez COFIM, nos conseillers vous accompagnent au-delà de la déclaration, dans une gestion sereine et stratégique de votre patrimoine immobilier.
👉 Prenez contact avec notre service expert Gestion Locative pour bénéficier de conseils adaptés à votre profil de propriétaire.
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Chargée de communication
Publié le 22/05/2025 par
Sabrina DA EIRA DAUDIGNON
